50代女性が会社を辞めてフリーランスへ｜手取りはどう変わる？税金・社会保険のリアル比較

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50代で会社を退職し、フリーランスとして働くことを決めました。

「会社に縛られない仕事がしたい」

そう思って選んだ道ではありますが、いざ現実的に考え始めると、一番心配だったのはこれからのお金のことでした。

お金のことを調べていくと

ぱぴさん

あれ、思ってたより手元に残らないかも‥？

フリーランスになれば、働き方の自由度は上がります。
でもその一方で、会社員時代にはあまり意識していなかった税金や社会保険料、経費の負担も自分で考える必要があります。

この記事では、会社員とフリーランスの「お金まわり」を収入・税金・社会保険の3つの視点でリアルに比較してみます。
フリーランスを考えている方に、少しでも参考になればうれしいです。

① 会社員とフリーランス、手取りが変わる理由

会社員の場合

額面給与から引かれているのは、こんなものです。

• 所得税・住民税
• 健康保険料（会社と折半）
• 厚生年金保険料（会社と折半）
• 雇用保険料

ポイントは、健康保険と厚生年金を会社が半分負担してくれていること。月の保険料が4万円なら、自分の負担は2万円で済んでいます。

フリーランスの場合

売上 ＝ 収入ではありません。売上から引かれるのは：

• 経費
• 所得税・住民税
• 国民健康保険料（全額自己負担）
• 国民年金保険料（全額自己負担）

社会保険料を全額自分で払うのが、会社員との一番大きな違いです。

👉 ポイント：フリーランスは「売上から逆算」して、手取りを考える必要があります。

あわせて読みたい
noteでも「フリーランスを考えてまず向き合った『お金』の話」を書いています。
→ https://note.com/papi_san/n/n52c774ab975f

② 会社員とフリーランス、税金はどう変わる？

会社員は年末調整で完結

会社員のときは、年末に保険料控除申告書を出せば、あとは会社がやってくれていました。正直、税金の仕組みをほとんど意識したことがなかったです。

フリーランスは確定申告が必須

フリーランスになると、毎年2〜3月に確定申告をします。最初は「難しそう……」と思っていたのですが、青色申告にすると最大65万円の特別控除が受けられます。65万円分の所得に税金がかからなくなる、ということ。これは大きい。

経費も「武器」になる

ぱぴさん

本やカフェのお金も経費になる？

仕事に関わる出費を経費として計上できます。

• 仕事用のPC・ソフト
• 打ち合わせの交通費・カフェ代
• 書籍・セミナー代
• 自宅の家賃・光熱費の一部（在宅ワークの場合）

会社員時代は自腹だったものも、経費にできる。これも大きな変化です。

👉 私が使っている確定申告ソフト

はじめての確定申告、何を使えばいいか迷いますよね。私はマネーフォワード クラウド確定申告を使っています。銀行口座やカードと連携して自動で仕訳してくれるので、日々の帳簿管理がかなり楽になりました。青色申告の書類も自動作成できます。

無料の確定申告自動化ソフト マネーフォワード クラウド確定申告

※会計ソフトの詳しい比較は別記事で紹介予定です。

③  会社員とフリーランス、社会保険はどう変わる？

健康保険はどうなる？

会社員を辞めると、会社の健康保険から脱退します。選択肢は3つ。

※退職直後で前年収入が高い場合は、国保の方が高くなることもあります。ただし、翌年度以降は国保が逆転しやすいです。
どれが得かは収入によって変わります。こちらの記事でも書いています。

あわせて読みたい

50代女性 × フリーランスになる前に準備しておいて良かった5つのこと

年金はどうなる？

厚生年金は報酬に比例して受給額が増えるので、フリーランスになるとこの差をどう埋めるかが課題になります。

新NISAの次にiDeCoで「自分年金」を作る

老後資金を準備する方法として、私が検討したのが iDeCo（個人型確定拠出年金） です。ただ、まだ投資を始めていない方は、まずは新NISAから考えてもいいと思います。

新NISAは、運用益が非課税になり、iDeCoのように原則60歳まで引き出せない制限がありません。そのため、将来のお金に備えつつ、必要なときに使いやすいのがメリットです。

私自身も、最初の一歩はこの新NISAからでした。
新NISAは証券の「総合口座」を開けば、その中ですぐに始められます。難しく考えず、まずは口座だけ作っておくという気持ちで作りました。

一方、iDeCoは老後資金を作るための制度です。
フリーランスは月最大6.8万円まで拠出でき、掛金が全額所得控除になるため、税金を抑えながら老後に備えられます。
さらに2026年12月の改正では、この上限が月7.5万円まで引き上げられる予定です。

私はすでに新NISAを楽天証券で始めているので、次のステップとして iDeCo も同じ楽天証券で揃えようと思っています。

普段から楽天経済圏を使っている私には、管理がひとつにまとまるのが今後を考えると助かります。（SBI証券も人気がありますが、私は「いつも使っているところ」で選びました。）

新NISAやiDeCoをうまく使いながら、少しずつ「自分年金」を作っていきたいと思います。

※投資にはリスクがあり、運用結果によっては元本割れの可能性もあります。最終的にはご自身の状況に合わせてご判断ください。

労災・雇用保険がなくなる現実

ぱぴさん

フリーランスでも失業保険もらえる？

• 雇用保険（失業手当）→ フリーランスはもらえない
• 労災保険→ 基本的に対象外

仕事中にケガをしても自己負担、仕事がなくなっても失業手当はない。この部分はしっかり理解した上で備えておく必要があります。

私の場合は休職後に退職したので、失業保険について詳しく調べました。社労士に相談してわかったこともあったので、noteにまとめています。

あわせて読みたい
失業保険については、noteで社労士に相談した話を書いています。
→ https://note.com/papi_san/n/nb6ec91c16e77

④ 会社員時代は気づかなかった「見えない給与」

会社員のときは、当たり前すぎて気づかなかった「会社持ちの費用」があります。

👉 健康診断は「業務に必要な経費」とみなされないため、フリーランスは全額自己負担になります。

フリーランスになると、これまで会社が用意してくれていたものを、自分で準備する必要があります。

PCやソフト、仕事に必要な備品などは経費にできる場合もありますが、まずは自分のお金で先に支払うことになります。

年間で計算すると、意外と大きな金額になることも。会社員時代の「見えない給与」は、思っていたより多かったんだと実感しました。

まとめ｜損か得かより「何をコントロールしたいか」

会社員とフリーランスを比較すると、フリーランスのほうが「守られていない」部分が多いのは事実です。

でも裏を返せば、税金も・年金も・働き方も、自分でコントロールできるということ。青色申告の65万円控除、iDeCoの所得控除、経費の活用——うまく組み合わせれば、会社員時代より賢いお金の使い方ができる可能性もあります。

「損か得か」より、「どう生きたいか」で選ぶ。それが50代のフリーランス選択じゃないかな、と私は思っています。

私の場合も、「会社に縛られない仕事」をするために、フリーランスを選びました。
お金の面での大変さはあるけど、それ以上に家族との時間、自分の時間を作ることができるので、会社員にはない価値があると感じています。

自分の場合の数字が気になる方は、FPへの無料相談を活用してみるのも選択肢のひとつです。

📚 参考になった本

お金の全体像を掴むなら、この2冊が読みやすかったです。

【改訂版】本当の自由を手に入れる お金の大学

貯める・稼ぐ・増やす・守るの4つの力で整理されていて、社会保険や税金の部分も読みやすいです。家計の見直しを考え始めたときに最初に読んだ一冊。

お金のこと何もわからないままフリーランスになっちゃいましたが、税金で損しない方法を教えてください！

フリーランスの税金・確定申告に特化した本です。マンガ形式でサクッと読めます。こちらはこちらの記事でも紹介しています。経費や確定申告がとても参考になりました。

お金のこと何もわからないままフリーランスになっちゃいましたが、税金で損しない方法を教えてください！

ぱぴさん

ブロガー・空間デザイナー

50代、会社員を辞めてフリーランスになりました。
化粧品のディスプレイや店舗装飾など、 ものづくりに関わる仕事を約30年続けています。
子育てが少し落ち着いた今、 健康で心地よく暮らすことを大切にしながら、
食事・暮らし・働き方を見つめ直し、 自分らしい再スタートを楽しんでいます。
このブログでは、 50代からの食事管理や暮らしの整え方、 無理なく続けられる習慣について発信しています。